TCC - BCC - IME - USP

Contexto Social do Trabalho

Segundo a atual normativa do Banco Central do Brasil a respeito do mercado de câmbio, cabe às instituições privadas zelar pela conformidade de remessas de capital ao exterior. Esta regulação traz para as instituições cambiais a responsabilidade de desenvolver métodos analíticos que processem informações de remessas relativas ao agente remetente, ao agente recebedor e à transação em si. Assim, essas instituições podem atuar como órgão regulador que fiscaliza a transação sobre os aspectos tributário e criminal,enviando relatórios de análise fiscal aos devidos órgãos públicos responsáveis. Tal fiscalização é fundamental para: (i) dificultar e prevenir o financiamento de organizações criminosas; e, (ii) para reduzir sonegação tributária